白领犯罪指控：欺诈、虚假账目、洗钱与董事责任

白领犯罪通常涉及商业经营中的不诚实行为，例如以欺骗手段取得财产、虚假账目、洗钱、税务欺诈或董事违反法定职责。案件可能由维州警方、澳洲证券与投资委员会（ASIC）、澳洲税务局（ATO）或澳洲联邦警察（AFP）调查，并依据维州或联邦法律起诉。这类调查往往以强制问询或调取文件开始，在回应任何通知之前取得法律意见，对保护您的权利至关重要。

要点速览

• 维州《1958年刑事法》第81条（以欺骗手段取得财产）和第82条（以欺骗手段取得经济利益）最高刑罚均为10年监禁。
• 洗钱可依据维州《刑事法》第194条（处理犯罪所得）或联邦《刑法典》第400部（Division 400）起诉，刑罚随金额和主观心态而不同。
• ASIC可依据《ASIC法》第19条发出通知，要求您宣誓接受问询；不遵守通知或提供虚假答复均属罪行。
• 在ASIC问询中，拒绝自证其罪的特权（privilege against self-incrimination）基本被取消，但事先声明后，答复一般不能在刑事诉讼中用作对您不利的证据。
• 董事若鲁莽或不诚实地违反职责，可能依据《2001年公司法》（Corporations Act 2001）第184条承担刑事责任。

常见的白领犯罪指控

• 欺诈与欺骗：以虚假陈述取得货款、贷款或投资款，或虚报发票；
• 虚假账目（false accounting）：为谋利或造成他人损失而伪造、销毁或隐瞒会计记录；
• 洗钱：处理、转移或隐藏犯罪所得，包括为他人代收代转款项或跨境资金安排；
• 税务欺诈：虚报GST退税、隐瞒收入或利用空壳公司逃避纳税；
• 董事及公司罪行：不诚实地使用职位或信息、在公司无力偿债时转移资产等。

谁在调查：ASIC、ATO、AFP与维州警方

公司及金融服务违规通常由ASIC调查；税务问题由ATO审计或调查；涉及联邦利益、跨境资金或大型洗钱的案件可能由AFP调查；针对个人或企业的欺诈则多由维州警方处理。联邦罪行一般由联邦检控署（CDPP）起诉。了解调查机构及其权力，是决定如何回应的前提。

强制问询与调取文件：如何应对

ASIC和ATO等监管机构拥有法定权力，可要求您出示文件或宣誓回答问题。与警方问话不同，在这类强制程序中您通常不能以保持沉默拒绝回答。应对要点包括：

• 收到通知后立即联系律师，核对通知的范围和期限；
• 在ASIC问询中，可以由自己的律师陪同；
• 在回答可能自证其罪的问题前，先声明特权，以取得使用豁免（use immunity）的保护；
• 如实、准确回答，不猜测，不知道时可说明不知道；
• 留意涉及法律专业保密特权（legal professional privilege）的文件。

例如：一家进出口公司的董事收到ASIC第19条通知，要求就公司在破产前的资金转移接受问询。董事在律师协助下准备文件，并在问询中适当声明特权。

被起诉后的程序与资产风险

白领犯罪案件往往证据量大、以文件和电子数据为主，审理时间较长。除刑事处罚外，检控机构还可能依据维州《1997年没收法》（Confiscation Act 1997）或联邦《2002年犯罪所得法》（Proceeds of Crime Act 2002）申请冻结或没收资产；被定罪的董事还可能被自动或由法院取消担任董事的资格。及早处理资产冻结申请、准备会计分析以及评估认罪或抗辩策略，都会影响最终结果。

签证持有人和跨境企业主须注意

持临时签证或商业投资类签证的企业主，若被判处12个月或以上监禁，将构成《移民法》第501条下的“重大犯罪记录”；欺诈类定罪在品格审查中通常会受到重视。涉及海外资金或境外公司的案件，还可能涉及国际协助和跨境取证。

我们如何协助您

蔡庆伟律师事务所结合刑事、商业及跨境华人业务的经验，可协助您回应监管通知、陪同参加问询、应对搜查和资产冻结、与CDPP或维州检控方协商，以及代理出庭，并以普通话、粤语或英语沟通。

常见问题

收到ASIC第19条通知，我可以拒绝回答吗？

一般不可以。不遵守通知属于罪行，但您可以在回答前声明自证其罪特权，答复一般不能在刑事诉讼中用作对您不利的证据。也可以由律师陪同。

维州以欺骗手段取得财产最高判多少年？

依据维州《刑事法》第81条，最高刑罚为10年监禁。实际刑期取决于金额、计划性、是否还款及个人情况等。

替朋友代收代转款项会被控洗钱吗？

有可能。如果资金是犯罪所得，而您知道、鲁莽或疏忽于其来源，可能依据维州或联邦法律被起诉。金额越大，刑罚越重。

公司董事会因公司亏损而坐牢吗？

单纯经营亏损通常不构成犯罪。但如果董事不诚实或鲁莽地违反职责，例如不当使用职位或转移资产，可能承担刑事责任。

被调查期间资产会被冻结吗？

可能。检控机构可依据没收或犯罪所得法律申请冻结资产。及早寻求法律意见，有助于处理生活费、法律费用等安排。

如果您或您的企业收到ASIC、ATO或警方的通知，或已被起诉，请致电 03 9602 3988。您可以到我们位于墨尔本市中心（Level 2, 262 Queen Street）的办公室面谈，或选择视频会议，我们提供普通话、粤语和英语服务。

本文仅为一般性信息，不构成法律意见。

本页审阅：Justin Chua 律师（Chua Tan Associates）｜最后更新：2026年10月