財富管理經理和私人銀行家，往往比任何人都更早了解客戶的家庭情況：女兒準備在新加坡定居，兒子要接手吉隆坡的生意，臺北的父母已經顧不過來各種文件。關於傳承的話題，通常在投資組合檢視會議上就開始了，遠在律師介入之前。
本文概括說明，當客戶準備把這些討論落實為一份符合澳洲法律的遺產規劃時，蔡慶偉律師事務所如何與顧問合作。分工可以一句話概括：您負責讓投資組合增值並加以保護，我們協助保護家族的所有權與傳承。要讓這種分工真正運作起來，需要一套清晰的流程。
我們另有文章介紹投資組合與遺產規劃交匯處的法律問題、私人銀行家與理財規劃師及信託所持資產，以及退休金身故受益人提名。本文談的是雙方的合作方式本身。
誰是客戶
您把客戶介紹給我們之後，這位客戶就成為我們的委託人。我們代表的是客戶而不是顧問，保密義務和忠誠義務都是對客戶而負的；即使顧問與這個家庭已有多年交情，也是如此。
夫妻可能共同委託我們，起草相互配合的遺囑。在雙方目標一致時，這樣做效果很好；但兩人都需要明白，一方提供的信息可能會讓另一方知道，而一旦雙方利益出現分歧，例如涉及前一段婚姻所生的子女，我們未必能繼續同時代表兩人。父母與成年子女，或共同持有企業的兄弟姐妹，也會遇到類似問題。我們在一開始就會考慮利益衝突，情況有變時也會重新審視。
轉介與信息共享的同意
轉介通常從顧問的一通電話或一封簡短電郵開始，說明家庭概況和轉介原因。在傳遞任何個人或財務資料之前，應先取得客戶同意。雙方都受隱私和保密義務約束；由客戶簽署一份書面授權，寫明顧問、律師事務所和會計師之間可以共享哪些信息，可以避免日後產生疑問。顧問能看到多少法律意見，也由客戶決定。
聯合會面還是分開會面
第一次聯合會面往往很有效率：顧問介紹現有結構，客戶同時聽到法律和財務兩方面的看法。分開會面也有其必要。律師一般需要直接向客戶本人瞭解立遺囑的意願，並確信客戶是自主決定、具備行為能力，尤其是客戶年事已高，或受益人在場的時候。常見做法是兩者結合：聯合討論結構，再單獨談家族的意願。
從資產摘要到結構圖
顧問通常最適合提供客戶資產和結構的摘要：各個賬戶和投資平臺及其持有方式、借貸安排、退休金和保險、家族信託和公司，以及海外資產。摘要不必完美，但要能看出每項資產是以什麼方式持有的。
我們據此從法律角度梳理結構：哪些資產可能按遺囑分配，哪些可能不按遺囑分配，例如聯名資產、退休金，以及信託或公司持有的資產；每個結構的控制權又在誰手上。結構圖往往能揭示問題所在：委任人（appointor）條款已不合時宜、公司只有一名董事，或者某項提名可能無法如預期般生效。
工作範圍、時間和費用
接著，我們與客戶確定工作範圍，包括哪些事項留給其他顧問或其他司法管轄區處理，並商定切合實際的時間表；時間往往取決於海外資料何時到位。開始工作前，客戶會收到書面的費用披露（costs disclosure）。
用客戶熟悉的語言解釋文件草稿
簽署之前，我們會向客戶解釋文件草稿。遺囑信託（testamentary trust）、委任人條款和持久授權書（enduring power of attorney），即使對見多識廣的客戶也可能很陌生，而條款實際起什麼作用，比字面怎麼寫更重要。在有幫助的情況下，我們會用普通話或粵語講解。
簽署安排，包括身在海外的客戶
不同州、不同類型的文件，簽署要求各不相同；簽署方式不正確的文件可能無效，或者日後需要向法院申請補救。
維多利亞州允許遺囑和持久授權書以電子方式簽署、通過視頻連線見證，但有一定限制：必須遵循法定程序，包括由一名特別見證人（special witness）見證，而且參與各方須身在維州境內。住在新加坡或香港的客戶，未必能採用這種方式。海外客戶可以在回澳期間簽署，也可以按事先安排好的方式在海外簽署，有時需要當地律師或公證人配合。本所公證人可為需要在海外使用的文件辦理公證和認證。
落實執行與定期檢視
簽好遺囑並不等於規劃完成。賬戶可能需要更改持有人名稱，需要作出提名，信託和公司記錄需要更新，持久授權書也需要提交給銀行和投資平臺。這個階段顧問的參與往往最關鍵，因為顧問看得到投資組合這一側的情況。我們的另一篇文章介紹了雙方可以一起核對的事項。發生重大人生變化後，以及平時定期，規劃都需要檢視。
尊重彼此的角色
顧問繼續在其自身牌照和義務範圍內提供投資建議。我們就決定資產由誰控制、由誰取得的法律文件和結構提供意見。我們不推薦金融產品，也不做投資決定；同樣，我們也不會期望顧問就遺囑或信託契據的法律效力提供意見。遇到兩者交叉的問題，例如遺囑信託的投資權力，我們會一起研究。稅務問題則交由客戶的會計師或註冊稅務代理處理。
溝通安排
雙方最好事先約定：各自的指定聯絡人、客戶希望哪些內容抄送顧問、如何安全地交換文件，以及如何確認指示。有關遺產規劃本身的指示，應當由客戶本人發出。
客戶與資產遍及亞洲
許多家庭在新加坡、馬來西亞、香港、中國大陸、臺灣或印尼擁有資產或親屬，而澳洲文件在當地未必有效。其中一些地方有自己的繼承規則，可能包括為家庭成員保留的份額、當地遺囑認證要求，或因宗教而異的規則。我們負責澳洲方面的法律，並與當地律師網絡合作，由他們就當地法律提供意見，使澳洲與海外的文件得以通盤考慮，而不會互相矛盾或互相撤銷。
我們如何與您合作
我們代表您的客戶，只有在客戶同意的情況下才與您分享信息。我們可以與您一起會見客戶，也可以單獨會見，或兩者兼行，地點可在墨爾本或線上；我們根據您提供的資產摘要梳理結構，與客戶商定工作範圍和時間，用英語、普通話或粵語解釋文件，為海外客戶安排簽署，並與您和客戶的會計師協調落實執行和定期檢視。
常見問題
遺產規劃律師代表的是客戶還是理財顧問？
律師代表客戶。在客戶同意的情況下，顧問可以獲得相關信息並協助落實執行，但律師的義務是對客戶而負的。
私人銀行家可以參加遺產規劃會議嗎？
如果客戶希望，通常可以。但律師可能仍需要與客戶單獨面談。
身在海外的客戶可以通過視頻簽署維州遺囑嗎？
維州的視頻見證程序有條件限制，包括參與各方須身在維州境內，因此未必適合身在海外的客戶。可以視乎文件類型和所在國家，另行安排簽署方式。
每個家庭的情況都不同，答案往往取決於細節。請預約諮詢，讓我們在您採取任何行動之前審閱您的文件和具體情況。
蔡慶偉律師事務所可以如何協助
蔡慶偉律師事務所自1990年起在墨爾本執業，與財富管理經理、私人銀行家和理財顧問合作，服務在澳洲和海外均有資產的亞裔家庭，把遺產規劃從最初的討論一直推進到簽署和落實。蔡智勳律師受過會計專業訓練（商學士，主修會計），是國際信託與遺產從業者協會（STEP）附屬會員，同時從法律和稅務兩方面為家族財富結構提供意見。他是國家認證調解員，也是認證家族企業顧問。我們與客戶的會計師、註冊稅務代理以及亞洲各地律師合作，本所公證人可為海外使用的文件辦理公證，並以英語、普通話和粵語提供服務。
重要提示：本文僅為一般資訊，不得作為依據。本文並非法律、稅務或財務意見，沒有考慮您的個人情況，亦可能未反映發佈後的法律變化。其他國家的法律也可能適用。請勿僅依據本文采取或不採取任何行動。閱讀本文或與我們聯繫，並不構成律師與客戶關係。如需針對您情況的意見，請預約諮詢。
延伸閱讀
蔡慶偉律師事務所為家庭、遺囑執行人、受託人及其專業顧問，就澳洲及跨境的遺產規劃、遺產管理和遺產糾紛提供法律服務。如需安排保密諮詢，請致電墨爾本辦公室 +61 3 9602 3988，或通過下方表格提交諮詢。我們可使用普通話、粵語及英語提供服務。
蔡智勳，律師及調解員，蔡慶偉律師事務所（墨爾本）。本文僅供一般參考，不構成法律或稅務意見。
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