财富管理经理和私人银行家，往往比任何人都更早了解客户的家庭情况：女儿准备在新加坡定居，儿子要接手吉隆坡的生意，台北的父母已经顾不过来各种文件。关于传承的话题，通常在投资组合检视会议上就开始了，远在律师介入之前。
本文概括说明，当客户准备把这些讨论落实为一份符合澳洲法律的遗产规划时，蔡庆伟律师事务所如何与顾问合作。分工可以一句话概括：您负责让投资组合增值并加以保护，我们协助保护家族的所有权与传承。要让这种分工真正运作起来，需要一套清晰的流程。
我们另有文章介绍投资组合与遗产规划交汇处的法律问题、私人银行家与理财规划师及信托所持资产，以及退休金身故受益人提名。本文谈的是双方的合作方式本身。
谁是客户
您把客户介绍给我们之后，这位客户就成为我们的委托人。我们代表的是客户而不是顾问，保密义务和忠诚义务都是对客户而负的；即使顾问与这个家庭已有多年交情，也是如此。
夫妻可能共同委托我们，起草相互配合的遗嘱。在双方目标一致时，这样做效果很好；但两人都需要明白，一方提供的信息可能会让另一方知道，而一旦双方利益出现分歧，例如涉及前一段婚姻所生的子女，我们未必能继续同时代表两人。父母与成年子女，或共同持有企业的兄弟姐妹，也会遇到类似问题。我们在一开始就会考虑利益冲突，情况有变时也会重新审视。
转介与信息共享的同意
转介通常从顾问的一通电话或一封简短电邮开始，说明家庭概况和转介原因。在传递任何个人或财务资料之前，应先取得客户同意。双方都受隐私和保密义务约束；由客户签署一份书面授权，写明顾问、律师事务所和会计师之间可以共享哪些信息，可以避免日后产生疑问。顾问能看到多少法律意见，也由客户决定。
联合会面还是分开会面
第一次联合会面往往很有效率：顾问介绍现有结构，客户同时听到法律和财务两方面的看法。分开会面也有其必要。律师一般需要直接向客户本人了解立遗嘱的意愿，并确信客户是自主决定、具备行为能力，尤其是客户年事已高，或受益人在场的时候。常见做法是两者结合：联合讨论结构，再单独谈家族的意愿。
从资产摘要到结构图
顾问通常最适合提供客户资产和结构的摘要：各个账户和投资平台及其持有方式、借贷安排、退休金和保险、家族信托和公司，以及海外资产。摘要不必完美，但要能看出每项资产是以什么方式持有的。
我们据此从法律角度梳理结构：哪些资产可能按遗嘱分配，哪些可能不按遗嘱分配，例如联名资产、退休金，以及信托或公司持有的资产；每个结构的控制权又在谁手上。结构图往往能揭示问题所在：委任人（appointor）条款已不合时宜、公司只有一名董事，或者某项提名可能无法如预期般生效。
工作范围、时间和费用
接着，我们与客户确定工作范围，包括哪些事项留给其他顾问或其他司法管辖区处理，并商定切合实际的时间表；时间往往取决于海外资料何时到位。开始工作前，客户会收到书面的费用披露（costs disclosure）。
用客户熟悉的语言解释文件草稿
签署之前，我们会向客户解释文件草稿。遗嘱信托（testamentary trust）、委任人条款和持久授权书（enduring power of attorney），即使对见多识广的客户也可能很陌生，而条款实际起什么作用，比字面怎么写更重要。在有帮助的情况下，我们会用普通话或粤语讲解。
签署安排，包括身在海外的客户
不同州、不同类型的文件，签署要求各不相同；签署方式不正确的文件可能无效，或者日后需要向法院申请补救。
维多利亚州允许遗嘱和持久授权书以电子方式签署、通过视频连线见证，但有一定限制：必须遵循法定程序，包括由一名特别见证人（special witness）见证，而且参与各方须身在维州境内。住在新加坡或香港的客户，未必能采用这种方式。海外客户可以在回澳期间签署，也可以按事先安排好的方式在海外签署，有时需要当地律师或公证人配合。本所公证人可为需要在海外使用的文件办理公证和认证。
落实执行与定期检视
签好遗嘱并不等于规划完成。账户可能需要更改持有人名称，需要作出提名，信托和公司记录需要更新，持久授权书也需要提交给银行和投资平台。这个阶段顾问的参与往往最关键，因为顾问看得到投资组合这一侧的情况。我们的另一篇文章介绍了双方可以一起核对的事项。发生重大人生变化后，以及平时定期，规划都需要检视。
尊重彼此的角色
顾问继续在其自身牌照和义务范围内提供投资建议。我们就决定资产由谁控制、由谁取得的法律文件和结构提供意见。我们不推荐金融产品，也不做投资决定；同样，我们也不会期望顾问就遗嘱或信托契据的法律效力提供意见。遇到两者交叉的问题，例如遗嘱信托的投资权力，我们会一起研究。税务问题则交由客户的会计师或注册税务代理处理。
沟通安排
双方最好事先约定：各自的指定联络人、客户希望哪些内容抄送顾问、如何安全地交换文件，以及如何确认指示。有关遗产规划本身的指示，应当由客户本人发出。
客户与资产遍及亚洲
许多家庭在新加坡、马来西亚、香港、中国大陆、台湾或印尼拥有资产或亲属，而澳洲文件在当地未必有效。其中一些地方有自己的继承规则，可能包括为家庭成员保留的份额、当地遗嘱认证要求，或因宗教而异的规则。我们负责澳洲方面的法律，并与当地律师网络合作，由他们就当地法律提供意见，使澳洲与海外的文件得以通盘考虑，而不会互相矛盾或互相撤销。
我们如何与您合作
我们代表您的客户，只有在客户同意的情况下才与您分享信息。我们可以与您一起会见客户，也可以单独会见，或两者兼行，地点可在墨尔本或线上；我们根据您提供的资产摘要梳理结构，与客户商定工作范围和时间，用英语、普通话或粤语解释文件，为海外客户安排签署，并与您和客户的会计师协调落实执行和定期检视。
常见问题
遗产规划律师代表的是客户还是理财顾问？
律师代表客户。在客户同意的情况下，顾问可以获得相关信息并协助落实执行，但律师的义务是对客户而负的。
私人银行家可以参加遗产规划会议吗？
如果客户希望，通常可以。但律师可能仍需要与客户单独面谈。
身在海外的客户可以通过视频签署维州遗嘱吗？
维州的视频见证程序有条件限制，包括参与各方须身在维州境内，因此未必适合身在海外的客户。可以视乎文件类型和所在国家，另行安排签署方式。
每个家庭的情况都不同，答案往往取决于细节。请预约咨询，让我们在您采取任何行动之前审阅您的文件和具体情况。
蔡庆伟律师事务所可以如何协助
蔡庆伟律师事务所自1990年起在墨尔本执业，与财富管理经理、私人银行家和理财顾问合作，服务在澳洲和海外均有资产的亚裔家庭，把遗产规划从最初的讨论一直推进到签署和落实。蔡智勋律师受过会计专业训练（商学士，主修会计），是国际信托与遗产从业者协会（STEP）附属会员，同时从法律和税务两方面为家族财富结构提供意见。他是国家认证调解员，也是认证家族企业顾问。我们与客户的会计师、注册税务代理以及亚洲各地律师合作，本所公证人可为海外使用的文件办理公证，并以英语、普通话和粤语提供服务。
重要提示：本文仅为一般资讯，不得作为依据。本文并非法律、税务或财务意见，没有考虑您的个人情况，亦可能未反映发布后的法律变化。其他国家的法律也可能适用。请勿仅依据本文采取或不采取任何行动。阅读本文或与我们联系，并不构成律师与客户关系。如需针对您情况的意见，请预约咨询。
延伸阅读
蔡庆伟律师事务所为家庭、遗嘱执行人、受托人及其专业顾问，就澳洲及跨境的遗产规划、遗产管理和遗产纠纷提供法律服务。如需安排保密咨询，请致电墨尔本办公室 +61 3 9602 3988，或通过下方表格提交咨询。我们可使用普通话、粤语及英语提供服务。
蔡智勋，律师及调解员，蔡庆伟律师事务所（墨尔本）。本文仅供一般参考，不构成法律或税务意见。
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