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生意和家族信托的事,該如何處理?遺囑管不到的公司與信託資產

  • 11 月 12, 2026

Home » 澳洲法律解讀 » 遺囑 » 生意和家族信托的事,該如何處理?遺囑管不到的公司與信託資產

遺囑只能處理“遺產”內的財產。瞭解哪些資產不在遺產之內,才能確保整體安排真正符合您的意願。

黃先生的遺囑寫明:所有財產由太太和前一段婚姻的女兒平分。但他去世後,女兒發現自住房是黃先生與太太以聯權共有方式持有,直接歸太太;他的退休金也已提名太太;家族信託的資產則由信託控制人繼續掌管。最後真正經過遺囑分配的,只剩下一個小額銀行賬戶。

直接回答:遺囑只處理去世者個人單獨擁有的財產(即“遺產”)。聯權共有的房產和聯名賬戶、退休金、指定受益人的人壽保險,以及公司或信託名下的資產,一般不按遺囑分配。立遺囑時必須把這些資產一併考慮。

要點速覽

  • 聯權共有(Joint Tenancy)的房產,在一方去世後自動歸在世共有人,遺囑不能改變。
  • 分權共有(Tenancy in Common)的份額屬於遺產,可以通過遺囑留給他人。
  • 退休金和多數人壽保險按提名或基金規則支付,不自動按遺囑分配。
  • 公司資產屬於公司;去世者擁有的是股份,股份才屬於遺產。
  • 家族信託資產不屬於個人遺產,控制權取決於信託契約中的指定人(Appointor)等安排。

其他不经遗嘱的资产

联权共有的房产、联名账户和退休金同样不经过遗嘱分配,相关规则请参阅《聯名持有還是按遺囑分配?物業和股票究竟如何傳承》及您的退休金並不自動屬於您的遺產。。本文着重讨论公司和家族信托名下的资产。

公司和家族信託的資產

很多華人家庭通過公司經營生意,或通過家族信託持有投資物業。公司的房產、存款和業務屬於公司本身。去世者遺產中的是他持有的股份,以及公司欠他的借款(股東貸款),這些可以通過遺囑處理。但誰能繼續擔任董事、如何轉讓股份,還要看公司章程和股東協議。

家族信託的資產由受託人持有,從來不是個人財產,遺囑不能直接分配。真正重要的是“控制權”:信託契約中的指定人通常有權更換受託人;如果受託人是公司,還要考慮誰持有該公司的股份。若這些角色沒有安排好繼任人,去世後可能出現控制權真空或家人爭奪控制權。

另外,去世者與公司或信託之間常有往來賬目,例如去世者借給公司或信託的款項,或信託應分配給他但尚未支付的收入。這些款項可能屬於遺產,執行人需要向會計師取得最新的財務報表才能確認。

對遺產申索的影響

與新南威爾士州不同,維州目前沒有“名義遺產”制度,家庭供養申索一般只能針對遺產內的財產。因此,遺產以外的資產在維州通常不受此類申索影響。但這並不表示可以隨意轉移資產:轉移可能產生印花稅和資本利得稅,也可能被質疑是否受到不當影響,而且其他州或海外的法律可能有不同規定。

整體規劃清單

  • 列出所有資產,並註明持有方式:個人、聯權共有、分權共有、公司或信託。
  • 核對每個退休金賬戶和保單的受益人提名。
  • 檢查家族信託契約,安排指定人和受託人的繼任人選。
  • 檢查公司章程和股東協議,確認股份轉讓及董事繼任的安排。
  • 確認遺囑內容與遺產以外資產的安排一致,避免互相矛盾。
  • 海外資產應另外瞭解當地的繼承規則。

常見問題

我想把房子留給子女,但房子與配偶聯權共有,怎麼辦?

如果您先於配偶去世,房子會直接歸配偶,遺囑無法改變。如要按遺囑分配自己的份額,需要考慮分割聯權共有,但要先評估對配偶和稅務的影響。

聯名銀行賬戶一定歸在世的一方嗎?

一般是這樣,但如果有證據顯示賬戶只是為了方便管理(例如子女幫年邁父母代管),而非有意贈與,可能出現爭議。最好保留書面說明。

家族信託在我去世後會怎樣?

信託會繼續存在,由受託人按信託契約管理。關鍵在於指定人和受託人的繼任安排,這些應在信託契約和遺囑中一併規劃。

遺囑可以把公司的房產留給某個孩子嗎?

不能直接這樣做,因為房產屬於公司。遺囑可以處理您持有的公司股份和股東貸款,再結合公司文件作出安排。

蔡慶偉律師事務所自1990年起在墨爾本執業,以普通話、粵語和英語提供遺囑、授權書、遺產認證及遺產管理服務。蔡智勳律師為STEP附屬會員(STEP Affiliate)及全國認證調解員;事務所設有國際公證律師,可為海外使用的文件辦理公證。如需協助,歡迎致電 03 9602 3988 或在線聯繫我們,可在墨爾本市中心辦公室面談,也可視頻諮詢。

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