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生意和家族信托在身后怎么办?遗嘱管不到的公司与信托资产

  • 11 月 12, 2026

Home » 澳洲法律解读 » 遗嘱 » 生意和家族信托在身后怎么办?遗嘱管不到的公司与信托资产

遗嘱只能处理“遗产”内的财产。了解哪些资产不在遗产之内,才能确保整体安排真正符合您的意愿。

黄先生的遗嘱写明:所有财产由太太和前一段婚姻的女儿平分。但他去世后,女儿发现自住房是黄先生与太太以联权共有方式持有,直接归太太;他的退休金也已提名太太;家族信托的资产则由信托控制人继续掌管。最后真正经过遗嘱分配的,只剩下一个小额银行账户。

直接回答:遗嘱只处理去世者个人单独拥有的财产(即“遗产”)。联权共有的房产和联名账户、退休金、指定受益人的人寿保险,以及公司或信托名下的资产,一般不按遗嘱分配。立遗嘱时必须把这些资产一并考虑。

要点速览

  • 联权共有(Joint Tenancy)的房产,在一方去世后自动归在世共有人,遗嘱不能改变。
  • 分权共有(Tenancy in Common)的份额属于遗产,可以通过遗嘱留给他人。
  • 退休金和多数人寿保险按提名或基金规则支付,不自动按遗嘱分配。
  • 公司资产属于公司;去世者拥有的是股份,股份才属于遗产。
  • 家族信托资产不属于个人遗产,控制权取决于信托契约中的指定人(Appointor)等安排。

其他不经遗嘱的资产

联权共有的房产、联名账户和退休金同样不经过遗嘱分配,相关规则请参阅《联名持有还是按遗嘱分配?物业和股票究竟如何传承》及《您的退休金并不自动属于您的遗产》。本文着重讨论公司和家族信托名下的资产。

公司和家族信托的资产

很多华人家庭通过公司经营生意,或通过家族信托持有投资物业。公司的房产、存款和业务属于公司本身。去世者遗产中的是他持有的股份,以及公司欠他的借款(股东贷款),这些可以通过遗嘱处理。但谁能继续担任董事、如何转让股份,还要看公司章程和股东协议。

家族信托的资产由受托人持有,从来不是个人财产,遗嘱不能直接分配。真正重要的是“控制权”:信托契约中的指定人通常有权更换受托人;如果受托人是公司,还要考虑谁持有该公司的股份。若这些角色没有安排好继任人,去世后可能出现控制权真空或家人争夺控制权。

另外,去世者与公司或信托之间常有往来账目,例如去世者借给公司或信托的款项,或信托应分配给他但尚未支付的收入。这些款项可能属于遗产,执行人需要向会计师取得最新的财务报表才能确认。

对遗产申索的影响

与新南威尔士州不同,维州目前没有“名义遗产”制度,家庭供养申索一般只能针对遗产内的财产。因此,遗产以外的资产在维州通常不受此类申索影响。但这并不表示可以随意转移资产:转移可能产生印花税和资本利得税,也可能被质疑是否受到不当影响,而且其他州或海外的法律可能有不同规定。

整体规划清单

  • 列出所有资产,并注明持有方式:个人、联权共有、分权共有、公司或信托。
  • 核对每个退休金账户和保单的受益人提名。
  • 检查家族信托契约,安排指定人和受托人的继任人选。
  • 检查公司章程和股东协议,确认股份转让及董事继任的安排。
  • 确认遗嘱内容与遗产以外资产的安排一致,避免互相矛盾。
  • 海外资产应另外了解当地的继承规则。

常见问题

我想把房子留给子女,但房子与配偶联权共有,怎么办?

如果您先于配偶去世,房子会直接归配偶,遗嘱无法改变。如要按遗嘱分配自己的份额,需要考虑分割联权共有,但要先评估对配偶和税务的影响。

联名银行账户一定归在世的一方吗?

一般是这样,但如果有证据显示账户只是为了方便管理(例如子女帮年迈父母代管),而非有意赠与,可能出现争议。最好保留书面说明。

家族信托在我去世后会怎样?

信托会继续存在,由受托人按信托契约管理。关键在于指定人和受托人的继任安排,这些应在信托契约和遗嘱中一并规划。

遗嘱可以把公司的房产留给某个孩子吗?

不能直接这样做,因为房产属于公司。遗嘱可以处理您持有的公司股份和股东贷款,再结合公司文件作出安排。

蔡庆伟律师事务所自1990年起在墨尔本执业,以普通话、粤语和英语提供遗嘱、授权书、遗产认证及遗产管理服务。蔡智勋律师为STEP附属会员(STEP Affiliate)及全国认证调解员;事务所设有国际公证律师,可为海外使用的文件办理公证。如需协助,欢迎致电 03 9602 3988 或在线联系我们,可在墨尔本市中心办公室面谈,也可视频咨询。

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