保单生效之后，还剩下一个问题，而且是法律问题：这笔钱能否按客户期望的条件，交到客户心目中的人手里？保单持有方式、受益人指定、遗嘱、各类信托以及公司文件，都会影响结果。
本文写给正在或考虑把客户转介给律师的寿险及风险保险顾问。文章以澳洲法律为背景，概括说明我们与您合作时会审视哪些问题，以及从转介到定期检视的工作流程。本网站另有一篇文章专门介绍保险顾问需要了解的法律问题；本文着重讲双方如何分工。
我们经由顾问认识的客户，很多是亚裔家庭和企业主，亲属或资产分布在新加坡、马来西亚、香港、中国大陆或台湾。这就多了几个问题：钱会付到哪里、由谁管理、适用哪个国家的法律。
保障由您安排，周边的法律结构由我们把关
我们的目标，是让保单持有人（policy owner）、被保险人（life insured）和受益人指定，与客户的遗嘱、家族信托或遗嘱信托以及公司结构互相吻合。问题往往很平常：在分居或再婚之前做的受益人指定；由一家公司持有的保单，而客户身故后家人未必还能控制这家公司；或者某个信托的受托人，按信托契据未必可以把钱付给客户心目中的人。这些都会影响理赔后由谁受益。
赔付应该流向哪里？
赔付可以有几种去向，每一种的法律后果都视乎具体事实：
- 付给遗产：由遗嘱决定这笔钱的分配，但可能要先应付遗产债务和各种申索，而且要等遗嘱执行人能够行事时才会支付。
- 进入遗嘱信托（testamentary trust）：可以带来灵活性和一定保护。支付给未成年受益人的收入，其税务处理可能取决于信托财产是否来自遗产，因此赔付以什么途径进入信托，可能有关系。
- 付给家族信托：之后如何处理，由信托契据和担任委任人（appointor）的人决定，而这个人未必是客户以为的那个人。
- 按股权买卖安排付给生意伙伴，或直接付给个人：速度可能较快，但这笔钱就在遗嘱及其保护机制之外。
未成年人、弱势受益人与海外受益人
孩子一般无法自行管理一大笔钱，成年前由谁保管，可能取决于保单条款和是否设有信托。身有残障、有成瘾问题、经济压力大或婚姻关系不稳的受益人，可能更适合由保护性信托代为持有，而不是一次过付清；一笔过的款项也可能影响某些政府福利。身在海外的受益人则可能面对身份核实和汇款要求、部分国家的外汇管制，以及当地税务或继承规则对这笔款项的不同处理。
退休金内的保险（简述）
通过退休金基金持有的保障，由基金受托人按基金规则和退休金法律支付，而不是由遗嘱决定。具约束力的身故受益人提名（binding death benefit nomination）应把赔付导向遗产，让遗嘱中的信托得以适用，还是直接付给受供养人，也属于同一轮审视的内容。本网站另有文章讨论退休金身故受益人提名。
股权买卖保险与关键人物保险
如果保障是用来资助购买合伙人的权益，通常需要一份相配合的法律协议。我们另一篇关于股权买卖协议（buy-sell agreement）的文章，介绍这份协议可能需要涵盖的内容；关于股东协议的文章，则说明它如何与公司其他文件配合。关键人物保险的用途，往往也值得书面记录下来。
向家人解释规划
家人看不懂的规划，反而可能引发原本想避免的纠纷。我们以英语、普通话或粤语向客户解释整体结构；客户愿意的话，也可以向家人解释，包括召开家庭会议，说明为什么某张保单指定给某个孩子、如何用保险平衡各子女的继承（本网站另有专文），或者孙辈的钱由谁管理。
与会计师及亚洲律师协作
在客户同意下，我们与其会计师协调保费、赔付、信托分配和日后资产转让可能涉及的税务，包括2027年7月1日起资本利得税改革的影响。对于在亚洲有家人或资产的客户，我们会审视澳洲文件与当地遗嘱和保单如何衔接，需要时与当地律师合作；本所的公证人（notary public）也可以办理在海外使用的文件。澳洲居民持有海外保单的问题，另有文章讨论。
我们如何与您合作
- 转介与同意。您把客户介绍给我们。我们确认代表的是谁，并在与您分享任何资料之前，取得客户的书面同意。
- 初步审阅。我们审阅客户提供的保单资料、受益人指定、遗嘱、信托契据、公司文件以及海外文件。
- 指出问题。我们用浅白的语言向客户说明，文件与保障之间可能有哪些不吻合之处。
- 起草文件。视乎指示，可能包括设有遗嘱信托的遗嘱、信托契据修订、股权买卖契据和董事会决议。
- 签署。我们监督签署，包括身在海外的客户。
- 核对保单设置。在客户同意下，我们告诉您规划所假设的保单持有方式和受益人指定，方便您与保险公司核对。
- 定期检视。人生或生意上的重大变化，都可以是双方重新审视的时机。
谁是客户，谁负责哪方面意见
我们代表的是客户，而不是顾问。保险建议和产品推荐仍由您负责；我们提供法律意见，不推荐金融产品。如果涉及几位企业主，我们会在一开始考虑能否同时代表各方，还是其中一些人应另行寻求独立意见。
收费与转介
每位客户都会按法律要求，收到我们发出的收费披露（costs disclosure）。
可以带来与我们讨论的问题
- 每张保单由谁持有、被保险人是谁、指定了谁为受益人？
- 遗嘱、信托契据或公司章程，是否把这笔钱导向同一方向？
- 是否有赔付可能付给未成年人、弱势人士或身在海外的人？
- 股权买卖保险或关键人物保险背后，是否有已签署的协议？
- 客户在亚洲是否有家人、资产或其他遗嘱？
常见问题
在澳洲，人寿保险应该赔付给遗产还是指定受益人？
没有统一答案。每种途径对控制权、时间、免受申索的保护和税务的影响都不同，取决于家庭情况和相关文件，需要针对客户情况的专业意见。
律师可以把客户的遗产规划告诉其保险顾问吗？
只有在客户同意下才可以。我们会请客户书面同意，由客户决定分享哪些内容。
每个家庭的情况都不同，答案往往取决于细节。请预约咨询，让我们在您采取任何行动之前审阅您的文件和具体情况。
蔡庆伟律师事务所可以如何协助
蔡庆伟律师事务所自1990年起在墨尔本执业，与寿险及风险保险顾问合作，服务在澳洲和海外均有利益的企业主和亚裔家庭。蔡智勋律师受过会计专业训练（商学士，主修会计），是国际信托与遗产从业者协会（STEP）附属会员，同时从法律和税务两方面为家族财富结构提供意见。他也是国家认证调解员及认证家族企业顾问。我们与客户的会计师和注册税务代理合作，也与亚洲各地律师合作，并以英语、普通话和粤语提供服务。
重要提示：本文仅为一般资讯，不得作为依据。本文并非法律、税务或财务意见，没有考虑您的个人情况，亦可能未反映发布后的法律变化。其他国家的法律也可能适用。请勿仅依据本文采取或不采取任何行动。阅读本文或与我们联系，并不构成律师与客户关系。如需针对您情况的意见，请预约咨询。
延伸阅读
蔡庆伟律师事务所为家庭、遗嘱执行人、受托人及其专业顾问，就澳洲及跨境的遗产规划、遗产管理和遗产纠纷提供法律服务。如需安排保密咨询，请致电墨尔本办公室 +61 3 9602 3988，或通过下方表格提交咨询。我们可使用普通话、粤语及英语提供服务。
蔡智勋，律师及调解员，蔡庆伟律师事务所（墨尔本）。本文仅供一般参考，不构成法律或税务意见。
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