白領犯罪指控：欺詐、虛假賬目、洗錢與董事責任

白領犯罪通常涉及商業經營中的不誠實行為，例如以欺騙手段取得財產、虛假賬目、洗錢、稅務欺詐或董事違反法定職責。案件可能由維州警方、澳洲證券與投資委員會（ASIC）、澳洲稅務局（ATO）或澳洲聯邦警察（AFP）調查，並依據維州或聯邦法律起訴。這類調查往往以強制問詢或調取文件開始，在回應任何通知之前取得法律意見，對保護您的權利至關重要。

要點速覽

• 維州《1958年刑事法》第81條（以欺騙手段取得財產）和第82條（以欺騙手段取得經濟利益）最高刑罰均為10年監禁。
• 洗錢可依據維州《刑事法》第194條（處理犯罪所得）或聯邦《刑法典》第400部（Division 400）起訴，刑罰隨金額和主觀心態而不同。
• ASIC可依據《ASIC法》第19條發出通知，要求您宣誓接受問詢；不遵守通知或提供虛假答覆均屬罪行。
• 在ASIC問詢中，拒絕自證其罪的特權（privilege against self-incrimination）基本被取消，但事先聲明後，答覆一般不能在刑事訴訟中用作對您不利的證據。
• 董事若魯莽或不誠實地違反職責，可能依據《2001年公司法》（Corporations Act 2001）第184條承擔刑事責任。

常見的白領犯罪指控

• 欺詐與欺騙：以虛假陳述取得貨款、貸款或投資款，或虛報發票；
• 虛假賬目（false accounting）：為謀利或造成他人損失而偽造、銷燬或隱瞞會計記錄；
• 洗錢：處理、轉移或隱藏犯罪所得，包括為他人代收代轉款項或跨境資金安排；
• 稅務欺詐：虛報GST退稅、隱瞞收入或利用空殼公司逃避納稅；
• 董事及公司罪行：不誠實地使用職位或信息、在公司無力償債時轉移資產等。

誰在調查：ASIC、ATO、AFP與維州警方

公司及金融服務違規通常由ASIC調查；稅務問題由ATO審計或調查；涉及聯邦利益、跨境資金或大型洗錢的案件可能由AFP調查；針對個人或企業的欺詐則多由維州警方處理。聯邦罪行一般由聯邦檢控署（CDPP）起訴。瞭解調查機構及其權力，是決定如何回應的前提。

強制問詢與調取文件：如何應對

ASIC和ATO等監管機構擁有法定權力，可要求您出示文件或宣誓回答問題。與警方問話不同，在這類強制程序中您通常不能以保持沉默拒絕回答。應對要點包括：

• 收到通知後立即聯繫律師，核對通知的範圍和期限；
• 在ASIC問詢中，可以由自己的律師陪同；
• 在回答可能自證其罪的問題前，先聲明特權，以取得使用豁免（use immunity）的保護；
• 如實、準確回答，不猜測，不知道時可說明不知道；
• 留意涉及法律專業保密特權（legal professional privilege）的文件。

例如：一家進出口公司的董事收到ASIC第19條通知，要求就公司在破產前的資金轉移接受問詢。董事在律師協助下準備文件，並在問詢中適當聲明特權。

被起訴後的程序與資產風險

白領犯罪案件往往證據量大、以文件和電子數據為主，審理時間較長。除刑事處罰外，檢控機構還可能依據維州《1997年沒收法》（Confiscation Act 1997）或聯邦《2002年犯罪所得法》（Proceeds of Crime Act 2002）申請凍結或沒收資產；被定罪的董事還可能被自動或由法院取消擔任董事的資格。及早處理資產凍結申請、準備會計分析以及評估認罪或抗辯策略，都會影響最終結果。

簽證持有人和跨境企業主須注意

持臨時簽證或商業投資類簽證的企業主，若被判處12個月或以上監禁，將構成《移民法》第501條下的“重大犯罪記錄”；欺詐類定罪在品格審查中通常會受到重視。涉及海外資金或境外公司的案件，還可能涉及國際協助和跨境取證。

我們如何協助您

蔡慶偉律師事務所結合刑事、商業及跨境華人業務的經驗，可協助您回應監管通知、陪同參加問詢、應對搜查和資產凍結、與CDPP或維州檢控方協商，以及代理出庭，並以普通話、粵語或英語溝通。

常見問題

收到ASIC第19條通知，我可以拒絕回答嗎？

一般不可以。不遵守通知屬於罪行，但您可以在回答前聲明自證其罪特權，答覆一般不能在刑事訴訟中用作對您不利的證據。也可以由律師陪同。

維州以欺騙手段取得財產最高判多少年？

依據維州《刑事法》第81條，最高刑罰為10年監禁。實際刑期取決於金額、計劃性、是否還款及個人情況等。

替朋友代收代轉款項會被控洗錢嗎？

有可能。如果資金是犯罪所得，而您知道、魯莽或疏忽於其來源，可能依據維州或聯邦法律被起訴。金額越大，刑罰越重。

公司董事會因公司虧損而坐牢嗎？

單純經營虧損通常不構成犯罪。但如果董事不誠實或魯莽地違反職責，例如不當使用職位或轉移資產，可能承擔刑事責任。

被調查期間資產會被凍結嗎？

可能。檢控機構可依據沒收或犯罪所得法律申請凍結資產。及早尋求法律意見，有助於處理生活費、法律費用等安排。

如果您或您的企業收到ASIC、ATO或警方的通知，或已被起訴，請致電 03 9602 3988。您可以到我們位於墨爾本市中心（Level 2, 262 Queen Street）的辦公室面談，或選擇視頻會議，我們提供普通話、粵語和英語服務。

本文僅為一般性信息，不構成法律意見。

本頁審閱：Justin Chua 律師（Chua Tan Associates）｜最後更新：2026年10月